Qualifizierte Spenden – IRA/401K & DAF
Vielen Dank, dass Sie eine Spende aus Ihrem Altersvorsorgekonto oder Ihrem Stiftungsfonds an die Konventuale Franziskanerbrüder der Provinz Unserer Lieben Frau vom Trost.
Eine Spende aus Ihrem IRA-Konto kann den Mönchen helfen und Ihre Steuerlast senken.
- Spenden Sie einen Teil Ihrer Pflichtverteilung direkt an die Mönche und effektiv senken dein bereinigtes Bruttoeinkommen
- Weisen Sie Ihre gesamte oder einen Teil Ihrer vorgeschriebenen Spende den Franziskanern zu.
- Sie zahlen keine Einkommensteuer auf den Betrag Ihrer verteilten Spende.
- Wenn Sie mindestens 72 Jahre alt sind, ist der geschenkte Betrag steuerfrei und zählt zur Mindestausschüttungsvoraussetzung (bis zu 100.000 £ pro Jahr).
Ein IRA-Rollover, auch als qualifizierte gemeinnützige Verteilung bezeichnet, ist einfach auszufüllen. Sie richten Sie Ihre IRA-Verwahrer um den Mönchen direkt von Ihrem Rentenkonto eine Spende zukommen zu lassen. Wenn Sie eine Auszahlung aus einem traditionellen IRA-Konto auf Ihr Girokonto einzahlen, fallen Steuern an, da Sie das Geld bei der Einzahlung in das IRA-Konto nicht versteuert haben. Eine Spende aus Ihrem IRA-Konto an die Mönche hingegen stellt für Sie kein Einkommen dar.
Setzen Sie die Friars als Begünstigte Ihres Rentenkontos ein.
Sie können die Mönche als Begünstigte Ihres Rentenkontos einsetzen.fyou Sie besitzen ein IRA-, 401(k)-, 403(b)- oder einen anderen beitragsorientierten Altersvorsorgeplan?, Du kann benennen die Mönche als a Begünstigter des gesamten oder eines Teils der verbleibenden Gelder auf Ihrem Tod. Der Betrag, der gegeben wurde an die Mönche unterliegt weder der Einkommen- noch der Erbschaftsteuer. Der offizielle Name der Mönche lautet:, Die Provinz Unserer Lieben Frau vom Trost, Inc.
Die Franziskaner sind berechtigt, eine Spende aus Ihrem Stiftungsfonds (Donor Advised Fund, DAF) zu erhalten.
Ein vom Spender beratener Fonds (DAF) ist ein privater Fonds, der von einem Dritten verwaltet und geschaffen wurde von dir zum Zweck von maKönig mehrere wohltätige Spenden. Sie beantragen eine Auszahlung an die Mönche über Ihr DAF-Konto.
Dieses Material wurde ausschließlich zu Informationszwecken erstellt und ist nicht als Steuer-, Rechts- oder Buchhaltungsberatung gedacht und sollte auch nicht als solche verwendet werden.
Wir helfen gerne
Brauchen Sie Hilfe? Kontaktiere uns unter (812) 923-5250,
oder es ist einfach wie ein Knopfdruck.
IRA-Übertragsgeschenk an die Franziskaner
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Ein freundlicher Vertreter von Mission Advancement wird sich mit Ihnen in Verbindung setzen. Wenn Sie das unten stehende Formular ausfüllen, hilft uns dies, Ihnen zu antworten.
Wie viel sollte ich dieses Jahr abheben?
Manchmal kann es ein teurer Fehler sein, nur den Mindestbetrag aus einem IRA-Konto abzuheben. Bei der Entscheidung, wie viel Sie dieses Jahr abheben möchten, sollten Sie das Gesamtbild berücksichtigen. Für manche ist es sinnvoll, einen höheren Betrag abzuheben.
Sollten Sie dieses Jahr eine besonders hohe Mindestauszahlung vornehmen?
Manchmal kann es ein teurer Fehler sein, nur den Mindestbetrag aus einem IRA-Konto abzuheben. Bei der Entscheidung, wie viel Sie dieses Jahr abheben möchten, sollten Sie das Gesamtbild berücksichtigen. Für manche ist es sinnvoll, einen höheren Betrag abzuheben.
Wie die meisten IRA-Anleger wissen, sind sie ab dem 72. Lebensjahr gemäß den IRS-Vorschriften verpflichtet, jährlich einen bestimmten Mindestbetrag aus ihrem IRA-Konto zu entnehmen. Viele Anleger halten sich genau daran – sie entnehmen nur den Mindestbetrag – in der Annahme, dass so mehr Vermögen steuerbegünstigt weiterwachsen kann. Steueränderungen der letzten Jahre geben jedoch Anlass, die eigene Auszahlungsstrategie für das IRA-Konto zu überdenken.
Während manche, die befürchten, dieses Jahr mehr Steuern als nötig zu zahlen, sich an die absolute Mindestauszahlung halten sollten (siehe dazu „Ein einfacher Fehler bei der Mindestauszahlung, der Rentner Tausende kosten kann“), könnten andere, die eine umfassendere Steuerstrategie verfolgen, eine höhere Mindestauszahlung in Betracht ziehen. Schauen wir uns einige Beispiele an, die die Vorteile einer höheren als der vorgeschriebenen Mindestauszahlung aus Ihrem IRA-Konto verdeutlichen.
Ein Paar hat die Chance, seine Steuerklasse voll auszunutzen.
Sam und Renee Smith sind 75 bzw. 71 Jahre alt. Sams IRA-Konto hat einen Wert von 850.000 US-Dollar. Ihr Einkommen setzt sich aus Dividenden in Höhe von 8.000 US-Dollar, einer Rente in Höhe von 34.000 US-Dollar und einer gemeinsamen Sozialversicherungsrente in Höhe von 77.000 US-Dollar zusammen. Bobs Mindestauszahlung (RMD) aus seinem IRA-Konto für 2021 beträgt 37.118 US-Dollar. Unter Anwendung des Standardabzugs von 28.100 US-Dollar (für ein Ehepaar, bei dem beide Partner über 65 Jahre alt sind) zuzüglich des Spendenabzugs von 300 US-Dollar ergibt sich ein voraussichtliches zu versteuerndes Einkommen von 116.468 US-Dollar, was einer Bundessteuer von 16.560 US-Dollar entspricht. Die Smiths könnten jedoch weitere 64.000 US-Dollar an regulärem Einkommen aus seinem IRA-Konto erzielen, bevor ihr Einkommen in die Steuerklasse 24% fällt. Im Jahr 2022 muss Renee mit den obligatorischen Mindestauszahlungen (RMDs) aus ihrem IRA-Konto (aktueller Wert 1,5 Millionen) beginnen, was die Smiths wahrscheinlich in die Steuerklasse 24% bringen würde.
In diesem Fall empfehlen wir Sam Smith, dieses Jahr eine weitere Auszahlung von 64.000 US-Dollar ($) aus seinem IRA-Konto vorzunehmen, um den Steuersatz für reguläres Einkommen (22%) voll auszuschöpfen. Die zusätzliche Auszahlung aus Sams IRA-Konto sollte außerdem dazu beitragen, seine Mindestauszahlung (RMD) für 2022 zu reduzieren.
Ein Mann behält seinen gut verdienenden Erben im Blick
Bill Jones ist 81 Jahre alt und hat vor 10 Jahren nach dem Tod seiner ersten Frau wieder geheiratet. Er besitzt ein IRA-Konto mit einem Wert von 1,3 Millionen US-Dollar und hat seine Tochter als Begünstigte eingesetzt. Seine diesjährige Mindestauszahlung (RMD) beträgt 66.000 US-Dollar, wovon er etwa 30.000 US-Dollar für qualifizierte Spenden (QCDs) verwenden möchte.
Basierend auf einer Prognose seiner Steuererklärung für 2021 kann Bill weitere 22.000 US-Dollar ($) aus seinem IRA-Konto entnehmen. Dieses Einkommen wird dann lediglich mit dem Steuersatz 12% besteuert. Bills Tochter ist 51 Jahre alt, hat ein hohes Einkommen und ein beträchtliches Vermögen. Wir empfehlen Bill, seinen maximalen Steuersatz nach 12% voll auszuschöpfen, da seine Tochter bei der Entnahme der Begünstigtengelder voraussichtlich einem höheren Steuersatz unterliegen wird.
4 Überlegungen, die Ihnen bei Ihrer Entscheidung zur Mindestauszahlung (RMD) helfen können
Wichtige Überlegungen zur Entscheidung, ob Sie in einem Jahr mehr als die gesetzliche Mindestauszahlung (RMD) aus Ihrem IRA-Konto entnehmen sollten:
- Ihre Steuerklasse. Wie viel zusätzliches Einkommen können Sie dieses Jahr versteuern, ohne Ihren aktuellen Steuersatz zu überschreiten? Steuerzahler in den Steuerklassen 10% und 12% sollten besonders darauf achten, ihr versteuertes Einkommen in diesen vergleichsweise niedrigen Steuerklassen zu maximieren.
- Ihr Einkommen. Wie hoch wird Ihr voraussichtliches Einkommen im nächsten Jahr sein? Werden Sie (oder Ihr Ehepartner) in den kommenden Jahren weitere Einkommensquellen haben, wie z. B. ein geerbtes IRA-Konto, die Mindestauszahlung (RMD) des IRA-Kontos des Ehepartners oder Renteneinkünfte, die berücksichtigt werden sollten?
- Ihre Begünstigten. Wie verhält sich Ihr aktueller Steuersatz im Vergleich zu den Steuersätzen Ihrer IRA-Begünstigten? Wenn Sie ein hohes IRA-Konto haben und Ihre Kinder selbst über hohe Einkommen verfügen, könnten Ihre Erben bei Beginn der Auszahlungen aus dem geerbten IRA-Konto in eine deutlich höhere Steuerklasse fallen.
- Ihre Medicare-Prämien. Steigende Einkommen können in den kommenden Jahren zu höheren Prämien für Medicare Teil B und D führen; dies sollte im Kontext der gesamten Einsparungen berücksichtigt werden.
Eine höhere Auszahlung als den Mindestbetrag aus einem IRA-Konto mag zwar kontraintuitiv erscheinen, führt aber oft zu einem günstigeren langfristigen Ergebnis. Lassen Sie sich unbedingt von einem Steuerberater beraten, um Ihre individuelle Situation optimal zu beurteilen.
Über den Autor
Mike Palmer, CFP
Geschäftsführender Gesellschafter, Ark Royal Vermögensverwaltung
Mike Palmer verfügt über mehr als 25 Jahre Erfahrung in der Beratung erfolgreicher Menschen bei ihren Finanzentscheidungen. Er ist Absolvent der University of North Carolina in Chapel Hill und zertifizierter Finanzplaner (CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™). Herr Palmer ist Mitglied mehrerer Berufsverbände, darunter der National Association of Personal Financial Advisors (NAPFA), und war zuvor Mitglied des Beirats von TIAA-CREF.
Ein Beispiel aus der realen Welt…
Janet Able spendet seit jeher gerne an die Franziskanerbrüder, da sie sich dem heiligen Antonius verbunden fühlt und den Brüdern dankbar ist, die ihr beim Unterrichten ihrer Kinder an der Bellarmine University geholfen haben. Sie schätzt auch die einfache Möglichkeit, ihrem Altersvorsorgeberater per E-Mail einen beliebigen Betrag an die Brüder zu überweisen. Janet ist gesetzlich verpflichtet, jährlich mehr von ihrem Altersvorsorgekonto abzuheben, als sie benötigt. Durch die direkte Übertragung der Gelder von ihrem Altersvorsorgekonto trägt sie keine der Erträge und muss daher auch keine Einkommensteuer auf die direkte Spende an die Brüder zahlen.
Um eine Spende aus einem IRA- oder DAF-Konto schnell und korrekt zuzuordnen, ist es unerlässlich, dass der Scheck den Namen und die Adresse des Spenders enthält. Ohne diese Angaben können wir Ihnen gelegentlich keine korrekte Spendenquittung ausstellen.
Sobald ein Geschenk erhalten und einem Spender zugeordnet wurde, sendet das Mission Advancement Office ein Bestätigungsschreiben mit Angabe der Art des Geschenks, des Geschenkbewertungsdatums und des Geschenkbewertungsbetrags sowie eine Klarstellungserklärung, aus der hervorgeht, dass keine Waren oder Dienstleistungen ausgetauscht wurden das Geschenk.
Die Provinz Unserer Lieben Frau vom Trost ist eine steuerbefreite 501(c)(3)-Organisation (EIN # 35-6019627) und bietet keine Steuer-, Rechts- oder Finanzberatung. Alle Dokumente oder Informationen, die von unseren Mitarbeitern geteilt werden, sollen lehrreich sein. Wir empfehlen Spendern dringend, sich von ihren eigenen Rechts- und Finanzberatern beraten zu lassen.